律图审稿专业委员会3轮严审

前不久我有个亲戚合伙开了公司,要进行法律的重组了,想知道重大资产重组关注事项有哪些呢?

帮助10人 3.1w浏览 #公司经营 匿名 2018-07-06 甘肃甘南
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    指标:资产总额、营业收入、资产净额
    比例:变化达到50%,
    基准:以上市公司最近一年度、经审计、合并报表为基准。
    (三)类型
    1、单纯资产重组型
    (1)资产出售型;
    (2)资产购买型;
    (3)资产置换型(资产购买与出售)。
    2、资产重组与发行股份组合型
    (1)非公开发行股份购买资产;
    (2)换股吸收合并;
    (3)其他组合型。
    注:发行股份购买资产与换股吸收合并的区别点:
    ?      非公开发行股份购买资产的发行对象不得超过10人,换股吸收合并可以;
    ?      换股吸收合并需要设计债权人保护和异议股东选择权机制,发行股份购买资产不需要。
    (四)发行部与上市部的分工
    1、所有的单纯资产重组型,都是上市部审核;
    2、关于上市公司非公开发行股份的审核,上市部与发行部分工如下:
    序号
    类型
    审核部门
    1
    以重大资产认购股份的
    上市部
    2
    以重大资产+25%以下现金认购股份的
    上市部
    3
    上市公司存续的换股吸收合并
    上市部
    4
    上市公司分立
    上市部
    5
    非上市公司(含非境内上市公司)存续式换股吸收合并上市公司
    上市部
    6
    全部以现金认购股份的(包括募投项目为重大资产购买的)
    发行部,但发行对象与资产出售方为同一方或受同一控制除外
    7
    非重大资产+现金认购股份的
    发行部
    8
    非重大资产认购股份
    上市部和发行部均有审核先例,保代培训强调的是发行部
    9
    重大资产+25%以上现金认购股份
    全文
    10 2018-07-06
  • 商业秘密保护顾问
    商业秘密保护顾问
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    目前的这个重大资产重组关注事项,具体有上市公司及其控股或控制的公司在日常经营活动之外购买、出售资产或者通过其他方式进行资产交易达到规定的比例,导致上市公司的主营业务、资产、收入发生重大变化的资产交易行为。
    要点
    1、日常经营活动之外;
    要点
    2、资产层面的购买与出售,与上市公司股权层面的重组(上市公司收购)不同,但一般情况下资产层面的重组与股权层面的重组结合进行;
    要点
    3、达到一定比例,50%。
    全文
    6 2018-07-06
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正在服刑,但得了重病,可以保外就医吗
[律师回复] 正在服刑的人员得了重病,满足一定条件是可以保外就医的。依据《中华人民共和国刑事诉讼法》和《暂予监外执行规定》,具体情况如下:

适用情形

- 被判处有期徒刑或拘役的罪犯:身患属于《保外就医严重疾病范围》的严重疾病,像晚期癌症、严重心脏病、急性重症肝炎等,短期内有生命危险的;或者患有严重慢性疾病,如慢性肾衰竭、肝硬化失代偿期等,长期医治无效的可以保外就医。

- 被判处无期徒刑的罪犯:如果是怀孕或者正在哺乳自己婴儿的妇女这种情形,可以暂予监外执行。

不适用情形

- 有社会危险性的罪犯:对适用保外就医可能有社会危险性的罪犯,不得保外就医,如某些暴力性犯罪且有再次危害社会可能性的罪犯。

- 自伤自残的罪犯:通过自伤自残来试图逃避刑罚执行的罪犯,不能保外就医。

- 特定犯罪且病情不符的罪犯:对职务犯罪、破坏金融管理秩序和金融诈骗犯罪、组织(领导、参加、包庇、纵容)黑社会性质组织犯罪的罪犯,患有高血压、糖尿病、心脏病等严重疾病,但经诊断短期内没有生命危险的,不得暂予监外执行。

审批程序

- 提出申请:罪犯本人或者其亲属、监护人可以向监狱、看守所提出书面申请。

- 病情诊断:监狱、看守所对拟提请暂予监外执行的罪犯,应当组织对其进行病情诊断,需委托省级人民政府指定的医院进行,医院出具的病情诊断证明文件,应当由两名具有副高以上专业技术职称的医师共同作出。

- 审查与公示:监狱、看守所进行审议,经审议决定对罪犯提请暂予监外执行的,除病情严重必须立即保外就医的,应当在监狱、看守所内进行公示。公示无异议或者经审查异议不成立的,填写暂予监外执行审批表,连同有关诊断等材料,提请省级以上监狱管理机关或者设区的市一级以上公安机关批准。

- 决定与通知:批准机关自收到材料之日起十五个工作日以内作出决定,批准暂予监外执行的,在五个工作日以内将暂予监外执行决定书送达监狱、看守所,同时抄送同级人民检察院、原判人民法院和罪犯居住地社区矫正机构。
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