特大涉众经济犯罪辩护，长沙刘璐瑶律师梳理垫资、投资事实，推动违法所得予以扣减
一、案件简介
本案为XX集团特大非法集资系列刑事案件，被告人BX委托湖南人和律师事务所刘璐瑶律师担任其辩护人，长沙市开福区人民法院审理。案涉XX集团对外虚构国企背景，未经金融监管部门许可，通过线上平台、线下业务团队，以高额收益为诱饵，面向社会不特定对象开展非法集资活动。
被告人BX先后担任XX集团湖南中心事业部总经理、分公司政委、分公司副总经理。根据审计报告，其个人名下集资参与人82人，个人集资金额7400万余元；任职管理岗位期间团队集资金额3.4亿余元，扣减借款、垫付款项后违法所得350万余元。本案多名同案被告人，涉案总规模巨大，公诉机关指控全部被告人构成非法吸收公众存款罪。被告人BX归案后能够如实供述，自愿认罪认罚，本人以及家属亦存在投资受损情况，案发后存在借款给公司垫付资金的客观事实。
二、律师辩护经过
接受委托后，刘璐瑶律师查阅全部卷宗材料，核对会计师事务所专项审计报告，梳理被告人任职履历、岗位职责、个人及团队集资金额、违法所得计算、本人及家属投资、借款垫资等关键事实。庭审辩护重点提出：BX系从犯；任职副总经理时间较短；本人及家属存在投资受损；有向公司借款、垫付资金情形，主观恶性较小；坦白、自愿认罪认罚，初犯，请求法院综合全部情节予以从轻处罚。
三、判决结果
长沙市开福区人民法院一审判决：
本案不属于单位犯罪，XX集团设立后主要从事非法集资，追究各被告人自然人刑事责任；
被告人BX犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年五个月，并处罚金人民币二十四万元；
扣押在案的违法所得依法返还集资参与人，继续追缴各被告人剩余违法所得，返还集资参与人。
裁判要点：续转投、挂单金额依法不予扣除，但可作为量刑情节酌情考量；区分各被告人在共同犯罪中的地位作用认定主从犯；本人及近亲属投资不计入个人吸收金额，但不直接扣减团队犯罪金额；认罪认罚、坦白、垫资借款等属于酌情从轻量刑情节。
四、律师价值
细致核对审计报告数据，将被告人向公司借款、垫付资金的事实提交法庭，争取在违法所得核算中予以扣减；
厘清被告人实际任职时长、岗位权责，明确其在整个集团犯罪链条属于从犯地位；
完整提交坦白、认罪认罚、本人及家属投资受损、垫资等全部从轻量刑事实，促使法院在量刑时予以综合考量；
在案件整体涉案数额特别巨大的不利背景下，最大化挖掘全部可从轻情节，在法定量刑区间内争取对当事人相对有利的判决结果。
五、适用场景与服务指引
如您遇到以下涉众型经济犯罪困境，可第一时间联系湖南长沙刘璐瑶律师：
1、当事人入职理财、投资类公司，涉嫌非法吸收公众存款罪，任职业务员、团队主管、分公司副总、总经理等岗位；
2、对审计报告认定的集资金额、团队业绩、违法所得金额有异议，存在本人投资、家属投资、向公司借款、垫付兑付资金等情形，需要对金额提出辩护意见；
3、当事人属于公司业务管理人员，希望争取认定从犯地位，梳理坦白、认罪认罚等法定从轻情节；
4、案件中存在挂单、续转投、代持投资等情形，需要向法庭阐明该类事实，请求作为量刑酌情情节考量；
5、需要规划退赃退赔方案，理清哪些款项可以用于抵扣违法所得，争取从轻处理；
6、一审判决量刑过重，需要梳理全案证据，准备二审上诉辩护。
刘璐瑶律师深耕非法吸收公众存款等涉众经济犯罪辩护业务，针对岗位权责辨析、审计报告质证、金额异议辩护、认罪认罚协商、退赃方案设计、开庭辩护等提供一站式刑事法律服务。善于挖掘从犯、坦白、退赔、个人投资垫资等各类量刑事实，在涉案金额巨大的非法集资案件中，充分维护当事人合法权益。
六、案件总结
本案属于XX集团特大非法集资系列案件，全案涉案金额巨大，社会影响重大。被告人BX担任分公司副总经理，团队涉案金额高，量刑基准较高。刘璐瑶律师作为辩护人，认真核对审计数据，将当事人垫资、借款的事实落实到判决中予以扣减违法所得，同时充分论证从犯、坦白认罪认罚、本人投资受损等从轻情节。虽然案件涉案规模巨大无法达到缓刑效果，但在法定量刑幅度之内，为当事人争取相对有利的刑罚。本案也体现出，在特大非法集资类案件中，辩护律师可以通过精细阅卷质证，把对被告人有利的客观事实提交法庭，实现罪刑相适应。
