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银行支取现金本票

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最新修订 | 2024-03-02
以下就是现金银行本票支取现金流程:

1、接柜审查。

接柜员受理持票人交来的填明“现金”字样的本票时,交由本票经办员抽出原专夹保管的本票第一联或存根,按以下内容进行审查:

(1)是否确属本行签发的本票;

(2)本票上填写的申请人和收款人是否均为个人;

(3)收款人在本票背面“持票人向银行提示付款签章”处是否签章和注明有效身份证件名称、号码、发证机关,并要求提交收款人有效身份证件复印件留存备查。

收款人委托他人向出票行提示付款的,还必须查验收款人和被委托人的有效身份证件,在本票背面是否作委托收款背书,是否注明收款人和被委托人的有效身份证件名称、号码及发证机关,并要求提交收款人和被委托人的有效身份证件复印件留存备查。

2、记账。

审核无误后,以本票第二联作借方记账凭证,本票第一联或存根作附件,将凭证交记账员办理转账,同时销记“开出本票登记簿”。

会计分录:

借:

开出本票——XX本票户贷:

现金——业务现金——XX机构业务现金户

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