公开发行公司债券,应该符合什么条件
- 律师解析
-
1.公开发行公司债券，要具备健全且运转良好的组织机构，近三年平均可分配利润足够支付一年债券利息，以及符合国务院规定的其他条件。
2.面向公众投资者发行，发行人近三年不能有债务违约或迟付本息情况，近三年年均可分配利润不低于债券一年利息的1.5倍。
3.面向合格投资者发行，除上述条件，债券信用评级要达到AAA级。
4.发行债券筹集的资金，需按募集办法使用，不能用于补亏和非生产支出。
案情回顾:
小许公司欲公开发行公司债券。在准备过程中，公司内部对于发行对象产生争议。部分股东认为面向公众投资者发行能筹集更多资金，但担心无法满足相关条件；另一部分股东则提议面向合格投资者发行。经核算，公司最近三年平均可分配利润仅够支付公司债券一年利息，且公司之前曾有一次债务迟延支付本息的情况。此外，公司原计划将部分募集资金用于弥补亏损。
案情分析:
1、小许公司若面向公众投资者公开发行债券，不满足“发行人最近三年无债务违约或者迟延支付本息的事实”这一条件，无法面向公众投资者发行。
2、若面向合格投资者公开发行，需确定债券信用评级是否达到AAA级等条件，仅从目前已知情况看，公司最近三年平均可分配利润仅够支付公司债券一年利息，也不满足“发行人最近三个会计年度实现的年均可分配利润不少于债券一年利息的1.5倍”这一可能要求。
3、无论面向何种对象发行，公开发行公司债券筹集的资金不得用于弥补亏损，公司原计划将部分募集资金用于弥补亏损的做法违反规定。
0
问题没解答? 125356人选择咨询律师
公开发行公司债券,应该符合什么条件
一键咨询
公开发行公司债券应当符合什么条件？
需要公司净资产不低于三千万元，累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十以及最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息。公司债券表明发行债券的公司和债券投资者之间的债权债务关系，公司债券的持有人是公司的债权人，而不是公司的所有者。
10w+浏览
公司经营公开发行公司债券应当符合哪些条件
我们的工作、学习甚至平常生活过程中，相信会遇到很多法律方面的问题，本篇文章对我们可能遇到的法律问题作出了具体的法律知识解答，希望可以通过这篇文章帮助您了解更多与公开发行公司债券应当符合哪些条件相关的法律方面知识。
10w+浏览
公司经营公开发行公司债券应当符合什么条件
我们的衣食住行，因为有了法律规则才能更好的保障我们各自的权益不被侵害，我们的生活是离不开法律的，因此应该提高对法律知识的了解和认识，避免在遇到法律问题无法维护自己的合法权益。也许您现在面临着公开发行公司债券应当符合什么条件的问题，希望本篇文章的内容能够帮助到您。
10w+浏览
公司经营公开发行公司债券需要符合什么条件
在面对自己的合法权益被侵害的时候，我们就需要运用法律来保护自己的权益。如果您的合法权益正在遭受侵害，那么可以通过本篇文章了解的法律知识来保护自己的合法权益，希望能够对您遇到关于公开发行公司债券需要符合什么条件问题带来帮助。
10w+浏览
金融保险公开发行公司债券应当符合证券法规定的哪些规定
公开发行公司债券，应当符合下列条件：股份有限公司的净资产不低于人民币三千万元，有限责任公司的净资产不低于人民币六千万元;累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十;最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息;筹集的资金投向符合国家产业政策。
10w+浏览
金融保险
