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公司公开发行债券,需要具备什么条件

#证券纠纷 最新修订 | 2026-01-28
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律师解析
1.公司公开发行债券,需有健全且运转良好的组织机构。
2.近三年平均可分配利润要能支付一年债券利息。
3.要符合国务院规定其他条件。
4.募集资金投向要符合国家产业政策。
5.债券利率不得超国务院限定水平。
6.公司内控制度健全,无重大缺陷。
7.经评级机构评级,债券信用级别良好。
筹集资金要按募集办法使用,变更需债券持有人会议决议,且不能用于补亏和非生产支出。

案情回顾:

小许的公司计划公开发行债券。在准备过程中,有人质疑该公司最近三年平均可分配利润难以支付公司债券一年的利息。同时,公司原计划将筹集资金用于某生产项目,但小许临时想把部分资金用于弥补公司之前的亏损。这引发了公司内部和潜在债券持有人的争议,大家对公司是否符合公开发行债券条件以及资金用途变更问题存在不同看法。

案情分析:

1、根据《证券法》,公司公开发行债券需最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息。若该公司无法满足此条件,则不符合公开发行债券的要求。
2、公开发行公司债券筹集的资金必须按公司债券募集办法所列资金用途使用,改变资金用途需经债券持有人会议作出决议,且不得用于弥补亏损和非生产性支出。小许想将部分资金用于弥补亏损,违反了相关规定。
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发行公司债券必须具备的条件
1、股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元,有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元。2、最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息。3、本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的40%;金融类公司的累计公司债券余额按金融企业的有关规定计算。
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公司经营
非公开发行公司债券备案
10w+浏览2024-10-18
发行公司债券应当具备什么条件
1、股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元,有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元。2、最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息。3、本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的40%;金融类公司的累计公司债券余额按金融企业的有关规定计算。
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金融保险
非公开发行公司债券备案须知
10w+浏览2024-11-20
非公开发行公司债券备案材料有哪些?
一发行人内设有权机构关于本期非公开发行公司债券发行事项的决议;二,公司债券募集说明书 (三)担保合同、担保函等增信措施证明文件;(四)受托管理协议;(五)发行人经具有从事证券服务业务资格的会计师事务所审计的最近两个会计年度(未满两年的自成立之日起)的财务报告。
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公司经营
非公开发行公司债券备案材料
10w+浏览2024-11-17
发行公司债券所应具备的条件是什么
1、股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元,有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元。2、本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的40%;金融类公司的累计公司债券余额按金融企业的有关规定计算。3、公司的生产经营符合法律、行政法规和公司章程的规定,募集的资金投向符合国家产业政策。等等。
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公司经营
非公开发行公司债券备案管理办法
10w+浏览2024-11-14
公司发行债券应该具备的条件是什么
1、股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元,有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元。2、本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的40%;金融类公司的累计公司债券余额按金融企业的有关规定计算。3、公司的生产经营符合法律、行政法规和公司章程的规定,募集的资金投向符合国家产业政策。等等。
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公司经营
公开发行公司债券需要什么条件
10w+浏览2023-09-25
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