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挪用资金罪中的挪用行为如何认定

#职务侵占辩护 最新修订 | 2025-03-17
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陈竞静律师
陈竞静律师在线
北京京朗律师事务所/高级合伙人
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律师解析
挪用资金罪中的挪用行为认定如下:
挪用对象聚焦于单位资金,像现金以及有价证券等都涵盖其中。
要有挪用的故意,也就是清楚自己的行为会侵害单位资金的使用权,且希望或放任这种结果出现。
表现为未获合法批准或许可,就擅自把资金挪作个人使用或者借给他人。
挪用时间通常要超过三个月还未归还,要是用于营利活动或非法活动,就不受三个月时间限制。
比如公司财务人员把公司账户资金拿去买股票,超三个月未还,就可能构成此罪,具体认定得结合实际案情和相关证据

案情回顾:

小胡是某公司财务人员,在未获得公司合法批准的情况下,擅自将公司账户中的一笔现金挪出。小胡将这笔资金用于购买股票,企图获利后再归还。三个月过去了,公司发现资金未归,询问小胡,小胡承认了挪用行为,公司遂报警。小胡称自己并非故意不还,只是股票亏损一时无法归还。

案情分析:

1、小胡作为公司财务人员,挪用对象为公司资金,符合挪用资金罪中挪用对象的要求。
2、小胡明知挪用资金买股票的行为会侵害公司资金使用权,且实施了该行为,具备挪用故意。
3、小胡未获公司批准擅自挪用资金用于营利活动,虽称非故意不还,但挪用事实成立,已符合挪用资金罪构成要件
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挪用资金罪中的挪用行为如何认定
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怎么认定为挪用资金罪
挪用资金罪认定标准包括:员工利用职务便利,私自挪用或借出单位公款、资产,金额较大且超三个月未还,或虽未超期但金额巨大且用于非法或商业牟利活动。关键在于滥用资金使用权,背离职业操守。此标准有助于维护经济秩序,保障企业资金安全。
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刑事辩护
挪用资金罪中的挪用行为如何认定
1w浏览2025-03-17
挪用公款构成挪用公款罪吗,挪用公款罪如何认定
[律师回复] 你好,关于上述的问题,解答如下, 客体方面
本罪侵犯的客体,主要是公共财产的所有权,同时在一定程度上也侵犯了国家的财经管理制度。挪用公款罪侵犯的直接客体是公款的使用权,同时行为人挪用公款后必然占有,有的还因此获得收益。而所有权包括占有、使用、收益、处分四种相互联系又具有相对性的权能,因此对所有权权能的侵犯也必然是对所有权的侵犯。所有权被侵犯并不意味着所有权转移。
本罪的主体是特殊主体,即国家工作人员,这里所说的国家工作人员与前述罪中国家工作人员的内涵、外延基本相同。同样具有特定性和公务(职务)性。构成挪用公款罪的国家工作人员包括:在国家机关中从事公务的国家工作人员。在国有公司、企事业单位和人民团体中从事公务的人员受国有单位委派到非国有单位中从事公务的人员其他依照法律从事公务的人员。
本罪的客观方面表现为行为人实施了利用职务上的便利,挪用公款归个人使用,进行非法活动,或者挪用数额较大的公款进行营利活动,或者挪用数额较大的公款超过三个月未还的行为。其中包含三个要件:
一、行为人实施了挪用公款的行为。即行为人未经合法批准而擅自将公款移作他用。
二、行为人利用了职务之便。挪用公款的行为是利用其主管、管理、经手公款的职务上的便利实施的。
三、行为人挪用的公款是归个人使用的。所谓归个人使用,既包括由挪用者本人使用,也包括由挪用者交给、借给他人使用。
本罪在主观方面是直接故意,行为人明知是公款而故意挪作他用,其犯罪目的是非法取得公款的使用权。但其主观特征,只是暂时非法取得公款的使用权,打算以后予以归还。至于行为人挪用公款的动机则可能是多种多样的,有的是为了营利,有的出于一时的家庭困难,有的为了赞助他人,有的为了从事违法犯罪活动。动机如何不影响本罪成立。具体言之,挪用公款罪在主观方面有以下特点:
1、挪用公款具有非法性。即行为人未经批准或许可(包括直接明示的许可或间接明示的默许),违反规章制度私自动用公款。其中,规章制度具有广泛性,因此,挪用的非法性具有两层含义:一是故意违反有关公款管理的规章制度,二是故意违反有关公款使用的规章制度,未经合法批准、许可。
2、挪用的本意,是指公款私用、移用、占用、借用。行为目的是为了使用,而非占有公款。其中,行为的目的包括:
⑴挪用公款归个人使用
⑵挪用公款进行非法活动
⑶挪用公款进行营利活动。
3、挪用并不侵吞公款,而是准备归还,具有擅自借用的特性。即便挪用后而不能归还,也不是出于行为人的主观故意占有,而是出于行为人意志之外的客观原因造成的。
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挪用资金罪中单位资金的认定
10w+浏览2024-10-16
如何才能认定为挪用资金罪
根据《中华人民共和国刑法》第272条规定,挪用资金罪的认定需满足以下条件:行为人必须是公司、企业或其他组织的工作人员;利用职务之便擅自占用单位资金或借给他人牟利;挪用金额较大且未及时归还或用于非法目的;根据金额大小,刑罚从三年以下有期徒刑或拘役至七年以上有期徒刑不等。判决需综合考虑资金数额、流向及挪用时间等因素。一旦满足法定金额及其他要素,即可定罪。
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刑事辩护
怎么认定为挪用资金罪
挪用资金罪认定标准包括:员工利用职务便利,私自挪用或借出单位公款、资产,金额较大且超三个月未还,或虽未超期但金额巨大且用于非法或商业牟利活动。关键在于滥用资金使用权,背离职业操守。此标准有助于维护经济秩序,保障企业资金安全。
1w浏览2024-06-05
挪用公款构成挪用公款罪吗,挪用公款罪如何认定
[律师回复] 你好,关于上述的问题,解答如下, 客体方面
本罪侵犯的客体,主要是公共财产的所有权,同时在一定程度上也侵犯了国家的财经管理制度。挪用公款罪侵犯的直接客体是公款的使用权,同时行为人挪用公款后必然占有,有的还因此获得收益。而所有权包括占有、使用、收益、处分四种相互联系又具有相对性的权能,因此对所有权权能的侵犯也必然是对所有权的侵犯。所有权被侵犯并不意味着所有权转移。
本罪的主体是特殊主体,即国家工作人员,这里所说的国家工作人员与前述罪中国家工作人员的内涵、外延基本相同。同样具有特定性和公务(职务)性。构成挪用公款罪的国家工作人员包括:在国家机关中从事公务的国家工作人员。在国有公司、企事业单位和人民团体中从事公务的人员受国有单位委派到非国有单位中从事公务的人员其他依照法律从事公务的人员。
本罪的客观方面表现为行为人实施了利用职务上的便利,挪用公款归个人使用,进行非法活动,或者挪用数额较大的公款进行营利活动,或者挪用数额较大的公款超过三个月未还的行为。其中包含三个要件:
一、行为人实施了挪用公款的行为。即行为人未经合法批准而擅自将公款移作他用。
二、行为人利用了职务之便。挪用公款的行为是利用其主管、管理、经手公款的职务上的便利实施的。
三、行为人挪用的公款是归个人使用的。所谓归个人使用,既包括由挪用者本人使用,也包括由挪用者交给、借给他人使用。
本罪在主观方面是直接故意,行为人明知是公款而故意挪作他用,其犯罪目的是非法取得公款的使用权。但其主观特征,只是暂时非法取得公款的使用权,打算以后予以归还。至于行为人挪用公款的动机则可能是多种多样的,有的是为了营利,有的出于一时的家庭困难,有的为了赞助他人,有的为了从事违法犯罪活动。动机如何不影响本罪成立。具体言之,挪用公款罪在主观方面有以下特点:
1、挪用公款具有非法性。即行为人未经批准或许可(包括直接明示的许可或间接明示的默许),违反规章制度私自动用公款。其中,规章制度具有广泛性,因此,挪用的非法性具有两层含义:一是故意违反有关公款管理的规章制度,二是故意违反有关公款使用的规章制度,未经合法批准、许可。
2、挪用的本意,是指公款私用、移用、占用、借用。行为目的是为了使用,而非占有公款。其中,行为的目的包括:
⑴挪用公款归个人使用
⑵挪用公款进行非法活动
⑶挪用公款进行营利活动。
3、挪用并不侵吞公款,而是准备归还,具有擅自借用的特性。即便挪用后而不能归还,也不是出于行为人的主观故意占有,而是出于行为人意志之外的客观原因造成的。
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怎么认定为挪用资金罪
10w+浏览2024-07-01
如何才能认定为挪用资金罪
根据《中华人民共和国刑法》第272条规定,挪用资金罪的认定需满足以下条件:行为人必须是公司、企业或其他组织的工作人员;利用职务之便擅自占用单位资金或借给他人牟利;挪用金额较大且未及时归还或用于非法目的;根据金额大小,刑罚从三年以下有期徒刑或拘役至七年以上有期徒刑不等。判决需综合考虑资金数额、流向及挪用时间等因素。一旦满足法定金额及其他要素,即可定罪。
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刑事辩护
挪用资金罪中挪而未用的认定标准
目前我国未有具体法律规定“挪而未用”的标准,理论上是指挪出的资金并未实际使用用于具体活动,只是存在于个人手上或电子账户上的情况。情况有很多种,目前我国未对该情形有具体的规定,一般认为是行为人挪出资金后未及时使用或不敢使用、及时归还到单位账户上的情形。
1w浏览2025-01-20
挪用公款构成挪用公款罪吗,挪用公款罪如何认定
[律师回复] 你好,关于上述的问题,解答如下, 客体方面
本罪侵犯的客体,主要是公共财产的所有权,同时在一定程度上也侵犯了国家的财经管理制度。挪用公款罪侵犯的直接客体是公款的使用权,同时行为人挪用公款后必然占有,有的还因此获得收益。而所有权包括占有、使用、收益、处分四种相互联系又具有相对性的权能,因此对所有权权能的侵犯也必然是对所有权的侵犯。所有权被侵犯并不意味着所有权转移。
本罪的主体是特殊主体,即国家工作人员,这里所说的国家工作人员与前述罪中国家工作人员的内涵、外延基本相同。同样具有特定性和公务(职务)性。构成挪用公款罪的国家工作人员包括:在国家机关中从事公务的国家工作人员。在国有公司、企事业单位和人民团体中从事公务的人员受国有单位委派到非国有单位中从事公务的人员其他依照法律从事公务的人员。
本罪的客观方面表现为行为人实施了利用职务上的便利,挪用公款归个人使用,进行非法活动,或者挪用数额较大的公款进行营利活动,或者挪用数额较大的公款超过三个月未还的行为。其中包含三个要件:
一、行为人实施了挪用公款的行为。即行为人未经合法批准而擅自将公款移作他用。
二、行为人利用了职务之便。挪用公款的行为是利用其主管、管理、经手公款的职务上的便利实施的。
三、行为人挪用的公款是归个人使用的。所谓归个人使用,既包括由挪用者本人使用,也包括由挪用者交给、借给他人使用。
本罪在主观方面是直接故意,行为人明知是公款而故意挪作他用,其犯罪目的是非法取得公款的使用权。但其主观特征,只是暂时非法取得公款的使用权,打算以后予以归还。至于行为人挪用公款的动机则可能是多种多样的,有的是为了营利,有的出于一时的家庭困难,有的为了赞助他人,有的为了从事违法犯罪活动。动机如何不影响本罪成立。具体言之,挪用公款罪在主观方面有以下特点:
1、挪用公款具有非法性。即行为人未经批准或许可(包括直接明示的许可或间接明示的默许),违反规章制度私自动用公款。其中,规章制度具有广泛性,因此,挪用的非法性具有两层含义:一是故意违反有关公款管理的规章制度,二是故意违反有关公款使用的规章制度,未经合法批准、许可。
2、挪用的本意,是指公款私用、移用、占用、借用。行为目的是为了使用,而非占有公款。其中,行为的目的包括:
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⑵挪用公款进行非法活动
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挪用资金罪认定中几个
10w+浏览2024-02-27
挪用资金罪的行为如何认定
根据《中华人民共和国刑法》第二百七十二条,挪用资金罪涉及公司、企业或其他单位工作人员,利用职权擅自挪用单位资金,数额较大且超过三个月未还,或用于营利或非法活动。数额巨大者将受刑事制裁。主动退还资金可在公诉前从轻或减轻处罚,情节轻微者可能免罚。
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刑事辩护
挪用资金罪中擅自借款的行为如何认定
在挪用资金案中,评估“擅自借款”行为的关键是警方能否证实行为人利用职权非法借贷单位资金。若为谋私或未按时归还,通常涉嫌挪用资金罪;若为合法经营需要且经审批,则一般不构成犯罪。
1w浏览2024-08-26
挪用公款构成挪用公款罪吗,挪用公款罪如何认定
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本罪侵犯的客体,主要是公共财产的所有权,同时在一定程度上也侵犯了国家的财经管理制度。挪用公款罪侵犯的直接客体是公款的使用权,同时行为人挪用公款后必然占有,有的还因此获得收益。而所有权包括占有、使用、收益、处分四种相互联系又具有相对性的权能,因此对所有权权能的侵犯也必然是对所有权的侵犯。所有权被侵犯并不意味着所有权转移。
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一、行为人实施了挪用公款的行为。即行为人未经合法批准而擅自将公款移作他用。
二、行为人利用了职务之便。挪用公款的行为是利用其主管、管理、经手公款的职务上的便利实施的。
三、行为人挪用的公款是归个人使用的。所谓归个人使用,既包括由挪用者本人使用,也包括由挪用者交给、借给他人使用。
本罪在主观方面是直接故意,行为人明知是公款而故意挪作他用,其犯罪目的是非法取得公款的使用权。但其主观特征,只是暂时非法取得公款的使用权,打算以后予以归还。至于行为人挪用公款的动机则可能是多种多样的,有的是为了营利,有的出于一时的家庭困难,有的为了赞助他人,有的为了从事违法犯罪活动。动机如何不影响本罪成立。具体言之,挪用公款罪在主观方面有以下特点:
1、挪用公款具有非法性。即行为人未经批准或许可(包括直接明示的许可或间接明示的默许),违反规章制度私自动用公款。其中,规章制度具有广泛性,因此,挪用的非法性具有两层含义:一是故意违反有关公款管理的规章制度,二是故意违反有关公款使用的规章制度,未经合法批准、许可。
2、挪用的本意,是指公款私用、移用、占用、借用。行为目的是为了使用,而非占有公款。其中,行为的目的包括:
⑴挪用公款归个人使用
⑵挪用公款进行非法活动
⑶挪用公款进行营利活动。
3、挪用并不侵吞公款,而是准备归还,具有擅自借用的特性。即便挪用后而不能归还,也不是出于行为人的主观故意占有,而是出于行为人意志之外的客观原因造成的。
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挪用资金罪中管辖认定
10w+浏览2024-03-04
挪用资金罪的行为如何认定
根据《中华人民共和国刑法》第二百七十二条,挪用资金罪涉及公司、企业或其他单位工作人员,利用职权擅自挪用单位资金,数额较大且超过三个月未还,或用于营利或非法活动。数额巨大者将受刑事制裁。主动退还资金可在公诉前从轻或减轻处罚,情节轻微者可能免罚。
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刑事辩护
如何才能认定为挪用资金罪
根据《中华人民共和国刑法》第272条规定,挪用资金罪的认定需满足以下条件:行为人必须是公司、企业或其他组织的工作人员;利用职务之便擅自占用单位资金或借给他人牟利;挪用金额较大且未及时归还或用于非法目的;根据金额大小,刑罚从三年以下有期徒刑或拘役至七年以上有期徒刑不等。判决需综合考虑资金数额、流向及挪用时间等因素。一旦满足法定金额及其他要素,即可定罪。
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挪用公款构成挪用公款罪吗,挪用公款罪如何认定
[律师回复] 你好,关于上述的问题,解答如下, 客体方面
本罪侵犯的客体,主要是公共财产的所有权,同时在一定程度上也侵犯了国家的财经管理制度。挪用公款罪侵犯的直接客体是公款的使用权,同时行为人挪用公款后必然占有,有的还因此获得收益。而所有权包括占有、使用、收益、处分四种相互联系又具有相对性的权能,因此对所有权权能的侵犯也必然是对所有权的侵犯。所有权被侵犯并不意味着所有权转移。
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本罪的客观方面表现为行为人实施了利用职务上的便利,挪用公款归个人使用,进行非法活动,或者挪用数额较大的公款进行营利活动,或者挪用数额较大的公款超过三个月未还的行为。其中包含三个要件:
一、行为人实施了挪用公款的行为。即行为人未经合法批准而擅自将公款移作他用。
二、行为人利用了职务之便。挪用公款的行为是利用其主管、管理、经手公款的职务上的便利实施的。
三、行为人挪用的公款是归个人使用的。所谓归个人使用,既包括由挪用者本人使用,也包括由挪用者交给、借给他人使用。
本罪在主观方面是直接故意,行为人明知是公款而故意挪作他用,其犯罪目的是非法取得公款的使用权。但其主观特征,只是暂时非法取得公款的使用权,打算以后予以归还。至于行为人挪用公款的动机则可能是多种多样的,有的是为了营利,有的出于一时的家庭困难,有的为了赞助他人,有的为了从事违法犯罪活动。动机如何不影响本罪成立。具体言之,挪用公款罪在主观方面有以下特点:
1、挪用公款具有非法性。即行为人未经批准或许可(包括直接明示的许可或间接明示的默许),违反规章制度私自动用公款。其中,规章制度具有广泛性,因此,挪用的非法性具有两层含义:一是故意违反有关公款管理的规章制度,二是故意违反有关公款使用的规章制度,未经合法批准、许可。
2、挪用的本意,是指公款私用、移用、占用、借用。行为目的是为了使用,而非占有公款。其中,行为的目的包括:
⑴挪用公款归个人使用
⑵挪用公款进行非法活动
⑶挪用公款进行营利活动。
3、挪用并不侵吞公款,而是准备归还,具有擅自借用的特性。即便挪用后而不能归还,也不是出于行为人的主观故意占有,而是出于行为人意志之外的客观原因造成的。
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挪用资金罪中如何认定以营利为目的
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