集资诈骗罪诈骗的界定是什么意思

一、集资诈骗罪诈骗的界定是什么意思

集资诈骗罪是指行为人为达到其非法占有所获取的财物之目的，通过实施诈骗手法进行非法集资，且所涉及的金额数量较为庞大。对于此类案件的认定，通常需要考虑以下五个关键性的元素：

首先，涉案人员需具备明显的非法占有意图，也就是有明确的意愿去永久性地剥夺投资者或集资者对他们财产所有权的掌控；

其次，行为人采取了欺骗手段，例如编造虚假信息、掩盖真实情况等方式，诱导他人参与到集资活动之中；

最后，集资的总金额需达到一定的规模。在司法实践过程中，对于是否存在非法占有意图的判定，往往需要综合考虑多个方面的因素，包括但不限于集资款项的实际用途、是否存在肆意浪费、是否有携带集资款项潜逃等行为。

《中华人民共和国刑法》第一百九十二条

【集资诈骗罪】以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处七年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。

单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。

集资诈骗罪指以非法占有为目的，通过诈骗手段非法集资，金额巨大。认定要素：一，非法占有意图明显；二，采用欺骗手段，如编造虚假信息；三，集资额达到一定规模。判定非法占有意图需综合考量资金用途、是否存在浪费及潜逃等行为。

二、集资诈骗罪如何审计的

关于集资诈骗罪的准确定位需要特别关注的几个方面:

首先，我们要明确，诉讼当事人对于其案件情况的描述系言辞证据，此类证据仅可作为审判过程中的辅助参考，而不得将其作为鉴定的唯一基础。

其次，我们必须认识到，合同上记录的金额并不能充分证明资金实际已发生。

再次，我们得理解，银行交易明细仅能用来检查财务问题，但并非确认款项性质的金钥匙。

第四点，值得关注的是，审计机构在实施超出范围的鉴定工作时可能相当普遍，因此，在对相关鉴定报告进行质证时，我们务必审慎核实鉴定事项是否为财务会计专门领域的问题。

再者，根据《中国注册会计师审计准则》所指出的，审计的焦点在于对企业财务报表及相关历史财务信息进行审计，然而，该准则的部分条款实际上并不满足于《司法鉴定程序通则》的具体要求。

更为重要的一点是，在庭审过程中，我们可以向鉴定人员询问公安机关提供的检材是否完整且齐全。

最后，需要澄清的一个观点是，对报案人遭受了多少经济损失这一问题，并不属于司法会计鉴定的范畴;

同时，与本案有关的公司台账由于并非财务会计材料，故也无法作为鉴定检材使用。

《中华人民共和国刑法》第一百九十二条

以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处七年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。

单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。

三、集资诈骗罪2亿量刑标准有几种

集资诈骗罪之涉及的杠杆价值若是高达2亿元，无疑属于数额特别巨大的范畴。根据我国现行之刑法法律所赋予的定义，以非法占有他人资金为明确目的，通过运用高明且令人不易察觉的欺骗手法进行非法集资行为，这种情况下的涉案金额若达到了数额特别巨大的程度或存在其他相关特别严重情节者，将面临由相关司法机关判处十年以上有期徒刑乃至无期徒刑的严厉惩罚，并且还需承担五万元以上至五十万元以下的罚金处罚或被终生没收个人全部或部分财产。然而，司法机构在判决事例时，不仅要对犯罪嫌疑人的主观恶性、犯罪方式及其造成的后果等关键因素进行全面考察分析，同时也会考虑他们是否有自首或立功赎罪等积极悔过表现。倘若犯罪嫌疑人能够积极主动地退还赃款，且承认所犯错误并愿意接受法律处罚，这很可能在其量刑过程中得到法官的相对宽容对待。但是，面对如此巨大的债务数额，判刑起点势必会相应提高。

集资诈骗罪指以非法占有为目的，通过诈骗手段非法集资，金额巨大。认定要素：一，非法占有意图明显；二，采用欺骗手段，如编造虚假信息；三，集资额达到一定规模。判定非法占有意图需综合考量资金用途、是否存在浪费及潜逃等行为。