非法集资款清退流程

[律师回复] 您好，对于您提出的问题，我的解答是, <br/>1、成立清算组<br/>2、展开清算工作<br/>清算组自成立之日起接管公司，开展以下业务：<br/>(1)接管公司财产<br/>(2)了结公司未了业务<br/>(3)收取债权、清理债务<br/>(4)分配剩余财产<br/>(5)注销公司法人资格、吊销营业执照。<br/>3、通知债权人申报债权<br/>申报债权的时间与《中华人民共和国企业破产法》规定不同，要求清算组自成立之日起十日内通知债权人申报债权，并且要求在60日内至少在报纸上至少公布三次以上，未接到通知书的，在第一次公告发布之日起45日内申报债权。<br/>4、提出清算方案<br/>清算组在清理公司财产、编制资产负债表和财产清单后，拟定提出清算方案，报股东会讨论通知或者主管机关确认。清算方案的主要内容有：<br/>(1)清算费用<br/>(2)应支付的职工工资、劳动保险费<br/>(3)应缴纳的税款<br/>(4)清偿公司债务<br/>(5)分配剩余财产，清算组在支付了上述几项费用，如果仍有剩余财产，按股东出资比例进行再次分配(股份公司按股权分配)<br/>(6)终结清算工作。清算组在终结分配后，应制度清算终结报告，报股东会或主管机关认可，后申请注销公司法人资格，吊销营业执照。

[律师回复] 你好，关于非法集资举报流程的问题，解释如下:<br/>如果同时满足下列四个条件，即构成了非法集资。举报非法集资应当及时向公安机关报案，由公安分局或公安县局的经侦科受理。<br/>一、未经有关部门依法批准，包括没有批准权限的部门批准的集资，有审批权限的部门超越权限批准集资，即集资者不具备集资的主体资格<br/>二、承诺在一定期限内给出资人还本付息。还本付息的形式除以货币形式为主外，也有实物形式和其他形式。<br/>三、向社会不特定的对象筹集资金。这里“不特定的对象”是指社会公众，而不是指特定少数人。<br/>四、以合法形式掩盖其非法集资的实质。为掩饰其非法目的，犯罪分子往往与投资人（受害人）签订合同，伪装成正常的生产经营活动，最大限度地实现其骗取资金的最终目的。

[律师回复] 根据你的问题解答如下, 非破产强制清算程序是什么<br/>一、清算程序流程图<br/>1、成立清算组：<br/>清算组的成立一般分为两种模式：<br/>一是股东会作出公司解散的决议。<br/>二是强制清算，指定清算组。指定清算组成员优先考虑指定公司股东、董事、监事、高级管理人员，上述人员不能、不愿意进行清算，或者其负责清算不利于清算依法进行的，人民可以指定《人民中介机构管理人名册》和《人民个人管理人名册》中的中介机构或者个人组成清算组；人民也可以指定公司股东、董事、监事、高级管理人员，与管理人名册中的中介机构或者个人共同组成清算组。<br/>人民指定清算组成员的同时，应当根据清算组成员的推选，或者依职权，指定清算组负责人。清算组负责人代行清算中公司诉讼代表人职权。<br/>注：强制清算清算组成员的人数应当为单数。<br/>2、清算组备案：<br/>清算开始之日起规定期限内，到工商行政管理局领取《清算指南》、《清算报告书写格式》、《清算备案申请书》等相关资料和表格，并办理清算组备案手续。<br/>须提交的材料：<br/>(1)股东会关于公司解散的决议或者强制解散的法律文书；<br/>(2)清算组成立的文件；<br/>(3)清算组成员的基本资料；<br/>(4)授权委托书。<br/>3、清算通知：<br/>清算开始之日起规定期限内，书面通知(发函)公司登记机关、税务部门、劳动部门及开户银行。<br/>4、编制清算工作计划：编制工作计划是使工作能按时有序进行的关键，不仅节省结算成本，更能提高清算效率。其主要内容包括：<br/>(1)清算工作的组织纪律；<br/>(2)人员分工及工作安排；具体可分为：<br/>A债权清收组；<br/>B债务登记组；<br/>C审计评估组；<br/>D综合后勤组；<br/>E资产保卫组<br/>(3)清算工作的时间和进度；<br/>A严格规定对债权人申报债权的通知函发完的时间规定；<br/>B严格规定对债务人催收通知函发完的时间规定；<br/>C财务审计、财产评估的开始、完成限期；<br/>D资产盘点工作的起止期限；<br/>E企业呆账、坏账、盘盈、盘亏、报废处理完结期限；<br/>F债权人的申报登记和确认时间；<br/>G清欠工作安排的时间、路线；<br/>H清算报告初稿及分配方案初稿完成时间；<br/>I职工花名册的统计完成时间及主管部门确认审查时间。<br/>(4)资金计划<br/>资金计划主要是指清算组在整个清算过程中所必须支付的费用，包括清算组生活安排费用；清算组成员和聘请工作人员的报酬；清算过程中支付的诉讼费用、仲裁费用及公告费用；清算过程中为维护债权人和股东的合法权益支付的其他费用。<br/>5、通知公告债权人<br/>6、清算财产、编制资产负债表：<br/>尽职调查，针对资产部分主要内容包括但不限于(以下分类与会计资产分类不完全相符)：<br/>(1)动产：库存的原材料、燃料、产品、半成品、低值耗品、备用件、包装物料、在途、外单位暂存、暂借、代保管、代加工等实物；设备、机器、工具、仪表仪器、运输工具；(工商局相关部门)<br/>(2)不动产：房屋、地产、建筑物等固定资产；(房产局及国土资源局)<br/>(3)现金存款、应收票据、应收账款、预付账款等速动资产；(银行)<br/>(4)股票等投资；<br/>(5)无形资产：商标、专利等；(产权局)<br/>(6)抵押担保情况(上述财产查询登记的相关部门)<br/>8、编制清算后的资产负债表：<br/>清算公告满3个月后，制作清算结束日的资产负债表和财产清单。<br/>注：清算组编制资产负债表和财产清单后，发现公司财产不足清偿债务的，应当立即向人民申请宣告破产。<br/>9、清算费用：<br/>结算清算费用，主要包括：<br/>(1)清算组生活安排费用；<br/>(2)清算组成员和聘请工作人员的报酬；<br/>(3)清算过程中支付的诉讼费用、仲裁费用及公告费用；<br/>(4)清算过程中为维护债权人和股东的合法权益支付的其他费用。<br/>清算案件的诉讼费用在此阶段从公司财产中预先提出。<br/>10、清算方案：<br/>结清清算费用及诉讼费用后，如有剩余按以下顺序分配：<br/>(1)A员工工资和社会保险费用；<br/>B税款；<br/>C企业债务；<br/>(2)清算财产清偿后的剩余财产，按照投资比例分配给股东；<br/>清算方案应经股东会或者人民确认后，方可执行。<br/>注：<br/>第一顺序优于<br/>第二顺序。<br/>1<br/>1、清算报告：<br/>公司清算结束后，清算组应制作清算报告，清算报告经股东会或者人民确认后，视为清算结束。<br/>注：强制清算的清算报告经人民确认后，由人民裁定终结清算程序。<br/>清算报告的主要内容：<br/>(1)清算工作基本情况：<br/>A注销企业概况：<br/>企业名称、性质、注册时间、注册资本、是否设有分支机构及对外投资、股东构成及各股东投资比例、其他要说明的情况。<br/>B企业注销的原因：<br/>C清算组的成立情况：<br/>清算组成立时间、清算组成员的组成及清算组成员的身份、职务。<br/>D公告的情况：<br/>公告的时间、报纸类别<br/>(2)清算企业财产状况：<br/>清算开始日的财产构成情况<br/>(3)清算企业债权债务的审定情况：<br/>A债权的追收情况及对未收债权的处理；<br/>B债务的申报、审定情况。<br/>(4)清算财产分配情况：<br/>A清算费用、职工工资的支付情况；<br/>B海关、税务部门税款缴纳情况；<br/>C企业债务的清偿情况；<br/>D投资人或者股东的分配情况。<br/>(5)其他情况：<br/>A企业账本及营业、清算的重要文件保存情况；清算组手头的账簿、文件等档案由人民保管。<br/>B投资人保证企业债务已经清偿完毕，所报清算备案材料真实、完整，并承担由此产生的一切责任。<br/>1<br/>2、注销登记：<br/>自清算报告被确认之日起，清算组应当将清算报告及表册报工商行政管理局备案并申请注销登记。<br/>(1) 清算组将清算报告及表册呈报备案时须提交的材料<br/>A清算报告备案登记表(清算组负责人签名，并加盖公司印章)；<br/>B股东会通过的关于公司解散的决议或者人民法院的判决、裁定解散文书；<br/>C《企业法人营业执照》原件、复印件；<br/>D股东会确认的企业清算开始日的资产负债表及财产清单；<br/>E税务(国税、地税)完税凭证原件、复印件；<br/>F清算组出具的经股东会确认的清算报告(一式两份，要求清算组成员签名，股东会或者人民确认)；<br/>G人民裁定终结清算程序的裁定书。<br/>H公司签署的《指定代表或者共同委托代理人的证明》及指定代表或者委托代理人的身份证复印件，并标明具体委托事项、被委托人的权限、委托期限。<br/>(2) 申请公司注销登记应提交的文件、证明。<br/>A公司清算组负责人签署的公司注销登记申请书；<br/>B股东会通过的关于公司解散的决议或者判决解散的文书；<br/>C股东会确认的清算报告或者人民裁定终结清算程序的裁定书；<br/>D《企业法人营业执照》正、副本及公章；<br/>E清算组织成立后在报纸上公告的报样；<br/>F税务部门出具的完税证明；<br/>G其他工商部门要求提交的材料。<br/>工商行政管理局核准注销登记后，应当公告企业终止。<br/>注：公司注销登记获得核准后，由人民宣布清算组执行职务终止，至此，清算组完成全部清算程序。<br/>注销登记核准后，一般由登记机关进行公告，但是各地方执行标准不一致，参照各地执行办法。注销登记公告的内容包括名称、住所、法定代表人、注册号、注销原因、负责清理债务的单位。

[律师回复] 你好，关于上述的问题，解答如下, 对非法集资案件做出判决后，要开展非法集资清偿工作，此时有关部门要统计非法集资人群数量、集资金额、集资人出资比例等。然后根据追回的集资款按照比例进行分配。自然人参加清偿的时候，要提供当初签署的集资合同、银行转账记录及身份证等资料。具体如下所述：<br/>1、案发地人民政府组织有关成员单位成立专案组(或工作组)。<br/>2、按照案件的实际情况组织对非法集资活动的取缔和公告的发布工作。<br/>3、对集资群众身份、集资数额等进行逐笔登记，掌握案件的集资总人数、集资总金额、已返金额和未返金额等情况。<br/>4、专案组对涉案企业(个人)的债权清收、资产保全，以及对涉案资产通过公开拍卖的方式进行变现，用于集资款的清退。<br/>5、专案组根据清理后的剩余资金，按集资参与者集资额比例，制订统一的返款政策、返款原则、返款方案和返款比例实施清退，并以处置报告的形式结束案件善后处置工作。<br/>二、办理清偿清退时需提供的资料是什么<br/>1、相关权利人属法人和不具备法人资格的单位、机构须提供以下资料：<br/>（1）盖有登记机关印章的证照(企业法人营业执照、事业和社会团体法人登记证书等)原件及复印件<br/>（2）与债权债务相关的合同、票据等原始凭证<br/>（3）法定代表人身份证的原件及复印件<br/>2、相关权利人属自然人须提供以下资料：<br/>（1）与债权债务相关的合同、银行返利存折(卡)和票据等原始凭证<br/>（2）自然人有效身份证件的原件及复印件<br/>三、非法集资的特征是什么按照《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》(法释〔2020〕18号)第一条规定，违反国家金融管理法律规定，向社会公众(包括单位和个人)吸收资金的行为，同时具备下列四个条件的，应当认定为非法集资：<br/>1、未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金;<br/>2、通过媒体、推介会、传单、手机短信等各种途径向社会公开宣传，或者明知吸收资金的信息向社会公众扩散而予以放任;<br/>3、承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报;<br/>4、向社会公众即社会不特定对象吸收资金。是否向社会不特定对象吸收资金、是否向社会公开宣传，是民间借贷与非法集资的重要区别。

[律师回复] <br/>(一)基本解释<br/>非法集资是指违反国家金融管理法律规定，向社会公众(包括单位和个人)吸收资金的行为。<br/>(二)主要特征<br/>1、未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金。<br/>2、通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传。<br/>3、承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报。<br/>4、向社会公众即社会不特定对象吸收资金。<br/>(三)表现方式<br/>非法集资涉及内容广泛，方式多样，主要有以下几种：<br/>1.不具有房产销售的真实内容或者不以房产销售为主要目的，以返本销售、售后包租、约定回购、销售房产份额等方式非法吸收资金;<br/>2.以转让林权并代为管护等方式非法吸收资金;<br/>3.以代种植(养殖)、租种植(养殖)、联合种植(养殖)等方式非法吸收资金;<br/>4.不具有销售商品、提供服务的真实内容或者不以销售商品、提供服务为主要目的，以商品回购、寄存代售等方式非法吸收资金;<br/>5.不具有发行股票、债券的真实内容，以虚假转让股权、发售虚构债券等方式非法吸收资金;<br/>6.不具有募集资金的真实内容，以假借境外基金发售虚构基金等方式非法吸收资金;<br/>7.不具有销售保险的真实内容，以假冒保险公司、伪造保险单据等方式非法吸收资金;<br/>8.以投资入股的方式非法吸收资金;<br/>9.以委托理财的方式非法吸收资金;<br/>10.利用民间“会”、“社”等组织非法吸收资金;<br/>1<br/>1.以投资黄金等名义，以高利吸收社会公众投资;<br/>1<br/>2.以发展农村连锁超市为名，采用召开“招商会”、“推介会”等方式，以高息进行“借款”;<br/>1<br/>3.以投资养老公寓、异地联合安养等为名，以高利诱导加盟投资。<br/>(四)危害性<br/>1.参与非法集资的当事人会遭受经济损失，甚至血本无归。用于非法集资的钱可能是参与人一辈子节衣缩食省下来的，也可能是养命钱，而非法集资人对这些资金则是任意挥霍、浪费、转移或者非法占有，参与人很难收回资金;<br/>2.非法集资也严重干扰了正常的经济、金融秩序，引发风险;<br/>3.非法集资容易引发社会不稳定。由于非法集资是违法行为，一旦有了损失，需要当事人自己承担。因此，希望社会公众一定不要参与非法集资活动。